절세로봇 logo
세금톡

부가세 신고 끝! 환급은 언제? 빠르게 돌려받는 법

profile절세로봇|2025.02.03

 

부가세 계산기로 부가세 계산부터 신고까지 무료로 도와드리는 절세로봇입니다.


복잡한 세금신고 절세로봇에서 무료로, 빠르게 셀프 세금신고하세요.

 

2024년 2기 부가가치세 신고 기간이 끝났습니다.


부가세 신고 및 납부가 끝난 후, 내가 환급을 받을 수 있지 않을까 기대하게 되는데요.


그러나 환급도, 부가세 추가 납부도 부가세 관련 일정은 생각보다 늦어지는 경우가 많아요.


환급금이 있는 분들은 언제 환급이 될까 환급일을 손꼽아 기다리게 될 텐데요.

 

오늘은 부가세 신고가 끝난 후, 부가가치세 환급과 환급 일정, 조기 환급 제도까지 한 번에 정리해 드리겠습니다!

 

 

 

💰부가세 환급 누가, 언제 돌려받을까?
 

✅ 부가세 환급, 누가 돌려받을까?


부가가치세는 매출과 매입 간의 차이에 따라 환급 여부가 결정돼요.


간단히 말하면 납부한 부가가치세보다 공제받을 수 있는 매입세액이 더 많은 경우 환급이 가능한데요.


즉, 매입세액 > 매출세액일 때 환급이 발생한답니다.

 

추가

납부

매출세액 - 매입세액 > 0

환급

매출세액 - 매입세액 < 0


👉🏻① 매출액이 2,000만 원, 매입액이 1,500만 원인 경우


세액은 각각의 10%에 해당해요. 따라서 매출세액은 200만 원, 매입세액은 150만 원이 된답니다.


매출세액에서 매입세액을 뺀 결과가 +50만 원이 되므로 추가 납부를 해야 해요.

 

👉🏻② 반대로 매출액이 1,500만 원, 매입액이 2,000만 원인 경우


계산 결과가 -50만 원으로 음수가 되기 때문에 환급을 받게 된답니다.

 


✅ 대표적인 환급 대상

 

• 영세율(0%)이 적용되는 사업자 : 수출업자, 해외 용역 제공 기업 등
• 고정자산(설비, 건물, 차량 등) 구입 사업자 : 초기 투자 비용이 큰 제조업, 건설업, 운송업 등
• 면세사업자와 거래한 일반과세자 : 신용카드 매출 세액 공제 등을 적용받을 경우
• 조기 환급 대상 사업자 : 특정 조건을 충족하면 신고 기간과 관계없이 환급 가능
즉, 사업의 성격에 따라 환급을 받을 수도 있고, 다음 신고 기간으로 이월될 수도 있음

 


✅ 부가세 언제 환급될까?


일반적으로 부가세 환급은 확정신고 기간 마지막 날짜를 기준으로 30일 이내에 이루어져요.


그렇다면 다시 한번 확정신고 기간을 알아볼까요?

 

기간

과세대상 기간

신고 납부 기간

제1기
1.1~

6.30

예정

신고

1.1~

3.31

4.1~4.25

확정

신고

4.1~

6.30

7.1~7.25

1.1~

6.30

7.1~7.25

제2기
7.1~

12.31

예정

신고

7.1~

9.30

10.1~10.25

확정

신고

10.1~

12.31

다음 해

1.1~1.25

7.1~

12.31

다음 해

.1~25

 

2024년 제2기 부가세 신고 납부 기간은 설 연휴를 고려하여 예외적으로 1.31까지였던 점 참고해 주세요!

 

예를 들어 2025년 1월 28일까지 진행한 부가세 신고의 환급액은 2025년 2월 27일에 들어오게 돼요.


하지만 실제로는 세금계산서 오류, 세무서 추가 확인, 서류 보완 요청 등 다양한 이유로 30일 이내에 환급되는 경우는 드물답니다.


또한 신고한 시점, 사업자의 유형에 따라 환급 일정이 조금씩 달라질 수도 있고요.


경우에 따라서는 환급이 몇 개월 뒤에야 되기도 한답니다.

 

따라서 부가세 환급을 빨리 받고 싶다면 ‘부가세 조기환급’ 제도를 이용하는 것이 좋아요.

 

 

 

📆부가세 더 빠르게 환급받고 싶다면?

📍 부가세 조기환급 제도란?

 

부가세 조기 환급은 일반적인 부가세 환급보다 앞당겨 환급을 받을 수 있는 제도에요.


조기환급을 신청하면 부가세 확정 신고를 기다리지 않고 매월 환급이 가능해요.


또한 자금 회전이 원활해져서 운영자금 부담도 완화할 수 있는 장점이 있답니다.

 


📍 부가세 조기 환급 대상 사업자


그러나 부가세 조기환급 제도를 모든 사업자가 이용할 수 있는 건 아니에요.


부가세 조기환급을 받기 위해서는 다음 세 가지 조건 중 하나가 필요하답니다.


①영세율(0%) 적용 대상 사업자 : 수출업, 해외 용역 제공 등


②사업 설비 신설 또는 확장에 투자한 사업자 : 기계, 건물, 차량 등 대규모 자산을 구매한 경우
 

③*재무구조개선 계획을 이행 중인 사업자 : 재무구조 개선 계획을 이행한 경우
 

 

*재무구조개선 계획 이행 중인 사업자란?
 

- 개선 계획 이행 약정 체결일로부터 1년 이내 계획을 이행하고자 하는 경우
 

- 개선 계획 이행 약정 체결일로부터 1년 경과한 날로부터 3개월 이내 계획을 이행하고자 하는 경우
 

즉, 경영난 해소를 위해 은행권에서 받은 지원 자금을 일정 기간 내 상환하도록 약속하는 경우를 말한답니다.

 

 

위와 같은 경우의 사업자만 부가세 조기환급이 가능한데요.
 

특히, 내부 인테리어 공사는 사업자라면 조금이라도 비용을 투자하게 되는 부분이에요.
 

이 또한 ‘사업 설비 투자’에 해당하기 때문에 부가세 조기환급이 가능해요.

 


📍 부가세 조기환급 신청

 

신청

대상

신청 기간

환급 예상일

1개월

단위

익월 25일까지

신고 후

15일 이내

2개월

단위

해당 기간의

일월 25일까지

신고 후

15일 이내


일반 환급이 1월과 7월로 한정되는 한편, 조기환급은 3개월의 과세기간 중 매월 또는 매 2월 단위로 신청할 수 있어요.

 

만약, 1개월 분만 조기환급을 신청한다면 그다음 달 25일까지 신청하면 돼요.
 

2개월 치를 같이 신고한다면, 2개월치 중 늦은 달의 다음 달 25일까지 신청하면 된답니다.

 

무엇보다 ‘조기환급’이라는 말처럼, 신고기한으로부터 15일 이내에 부가세를 환급받을 수 있어요.
 

이를 통해 빠르게 자금을 확보하여 안정적인 재무 환경을 구축할 수 있기 때문에 사업자분들에게 아주 유용한 제도랍니다.

 


📍 부가세 조기환급 필요 서류

 

사업 설비

투자

건물, 기계 등 감가상각자산 취득 명세서

재무구조

개선계획

이행

재무구조개선 계획서

수출로

영세율

적용

영세율 등 조기환급 신청서


다음 서류들을 준비해서 부가세 조기환급을 신청하세요.


단, 부가세 조기환급을 신청할 때는 반드시 대상 기간의 매출과 매입을 모두 정확하게 입력해서 신고해야 한답니다.


만약 실제 매출·매입 내역과 신고 내역이 다르다면 가산세를 내야 할 수도 있으니 주의하세요!

 


부가세 조기환급은 홈택스를 통해 직접 신청할 수 있어요.


홈택스 로그인 > 신고/납부 > 부가가치세 > 월별 조기환급 > 신청서 작성 > 증빙서류 등록 > 제출

 

 

📍 부가세 조기환급 시 주의사항


- 환급액이 많으면 세무조사 가능성 증가


- 서류 미비 시 환급이 지연될 수 있음


- 세금계산서, 증빙자료 철저히 보관할 것

 


 

🚨각종 세금신고! 절세로봇과 함께하세요!

• 1월 부가세 신고, 성실히 신고하셨나요?

 

그렇다면, 부가세 과세표준 증명원 발급받으세요!

 

과세표준 증명원 발급받으러 가기!

 

 

• 부가세 신고 기간 지나면? 가산세 유의하세요


부가세 대상에 해당하는데도 신고를 하지 않고 부가세 신고 기간이 지나면, 가산세가 부과돼요.

 

세금 신고 기간이 지나 신고하거나, 적기에 신고하지 않으면 상당한 재정적 부담이 될 수 있으니 주의하세요!

 

 

 

오늘은 일반적인 부가세 환급과 조기환급까지 알려드렸어요.
 

조기 환급을 신청하면 부가세 환급을 더 빨리 받을 수 있으니, 조기환급 대상 여부를 확인하여 조기환급을 신청해 보세요!

 

부가세 신고 외에도 종합소득세 신고와 각종 세금신고도 절세로봇과 함께 무료로, 간편하게 진행해 보세요.💗

댓글 1
  • 박승진
    부가가치세 조기환급에 대한 자세한 설명 감사합니다.
    5 days ago
목록